Как объяснить налоговой откуда деньги

Контролирует ли налоговая переводы

В 2019 году эксперты подсчитали, что 25% доходов россиян – теневые. Недополученные налоги с них составляют 3 триллиона рублей или 3% ВВП. Платить граждане не хотят, но ФНС подбирается ближе. В статье расскажем, контролирует ли налоговая переводы на карту.

В марте 2021 года вступили в силу поправки в Налоговый кодекс. Вкратце банки обязали предоставлять ФНС некоторые данные о владельцах счетов по запросу.

В СМИ эти поправки моментально окрестили открытием доступа к банковской тайне и «тотальной слежкой». На самом деле закон направлен на борьбу с «обнальщиками». А предыдущие ужесточение – на борьбу с финансовыми пирамидами.

Переводы обычных граждан – другое дело.

Проверяет ли налоговая переводы на карту

Нет. Это физически невозможно сделать в силу огромного объема информации. Даже автоматическая проверка потребовала бы привлечения серьезных ресурсов.

По факту заинтересоваться денежными переводами могут в двух случаях:

1. Банковские работники могут сделать это сами, если на счет физлица регулярно поступают крупные суммы, которые клиент быстро обналичивает. В этом случае уведомляют Финмониторинг, который начинает свою проверку.
2. Налоговая может получить информацию о незаконных доходах и запросить у банков данные о счетах и переводах гражданина.

Подозрительные денежные переводы

Рассмотрим подробно первый случай. Согласно методичке ЦБ, банки обязаны уведомлять Финмониторинг о подозрительных операциях. Цель – предотвратить отмывание денег, финансирование терроризма и деятельность мошенников.

Регулятор выпустил точные критерии подозрительных переводов. У физлиц мало шансов попасть под них, если они просто уклоняются от налогов.

Подозрительной активностью по счету считаются:

1. Движение средств по счету более 100 000 в день или 1 000 000 в месяц.
2. На счету нет признаков обычной активности в виде покупки товаров, оплаты связи, коммунальных услуг и т.д.
3. За неделю остаток по счету в конце дня меньше 10% от среднего объема проходящих средств.
4. Больше 30 операций по зачислению и списанию в день.
5. Больше 50 в месяц или 10 в день контрагентов.
6. Проходит меньше минуты между зачислением и списанием денег со счета.
7. У нескольких физлиц идентичная информация об устройстве для банкинга.
8. Списание и зачисление денег проводится в течение 12 и более часов за сутки.

Если счет клиента набирает хотя бы два пункта, то банк обязан провести проверку. При подтверждении подозрений – уведомить об этом Финмониторинг.

Как видно из содержания списка, обычные граждане вряд ли смогут в него попасть, даже если будут периодически принимать оплату за работу через переводы.

Получаете доход как самозанятый? Совкомбанк предлагает воспользоваться кредитным продуктом!

Совкомбанк доверяет тем, кто самостоятельно строит свою жизнь. Заполните заявку на кредит для самозанятых, чтобы расширить и развить свое дело.

В каких ситуациях налоговая интересуется переводами на карту

Гангстера Аль-Капоне в свое время посадили за неуплату налогов, хотя весь город был в курсе, что это меньшее из его преступлений. Но отмывание денег получилось доказать только потому, что все знали, где нужно искать.

Та же логика действует и сейчас.

Важно: Налоговая не может отслеживать каждый перевод и требовать у адресата объяснений. А вот когда гражданин уже попал в поле зрение ФНС, ему придется отвечать на вопросы и доказывать происхождение средств.

То есть переводы с карты на карту налоговая начнет изучать только если у нее будет информация о том, что вы предположительно уклоняетесь от налогов.

Как это работает?

ФНС не раскрывает своих секретов, но по косвенным данным можно следить о группах риска:

1. Индивидуальных предпринимателей проверяют, когда есть информация от их контрагентов, которая не сходится с объемом уплаченных налогов.
2. Лиц, которые оказывают услуги, вычисляют по объявлениям в социальных сетях и на других площадках.
3. О собственниках квартир, которые сдают в аренду без уплаты налогов, часто рассказывают налоговой соседи, коммунальщики или работники ЖЭКа.

Облагаются ли налогом переводы на карту

Автоматически – нет. Переводы на карту не считаются доходом по умолчанию. Но даже если это действительно доход, то налоговая не узнает об этом автоматически, а только если заинтересуется конкретным гражданином.

С тех пор как из-за СБП переводы на карту стали пользоваться широкой популярностью, вопрос с налогом на них регулярно муссируют в СМИ. Минфин даже выпускал письмо с разъяснением.

Понятие дохода связано с экономической выгодой. Если ее нет, то нет и дохода. А значит, нет и налогооблагаемой базы.

Какие переводы не облагаются налогом:

1. Кэшбэк от банка – считается скидкой, а не доходом.
2. Возврат долга – здесь вы сначала потратили деньги, а потом получили их назад. То есть ничего не заработали.
3. Переводы между членами семьи – не считаются доходом, так как по умолчанию это общие деньги.
4. Перевод с карты ИП на счет его же физического лица – налогооблагаемой базы нет, потому что с этих денег налоги уже уплачены.
5. Возвраты средств – это может быть как ошибочный платеж, так и возврат денег из интернет-магазинов или других сервисов.

Другой вопрос – подарки. Они считаются доходом, но подарки НДФЛ не облагаются вне зависимости от суммы. Минфин подтверждает, что подарки не нужно даже вписывать в декларацию.

Также НДФЛ не облагаются алименты (вне зависимости от того, получают ли их по суду или по устной договоренности) и доходы от продажи овощей и фруктов с приусадебного участка.

Продажа имущества требует уплаты НДФЛ в некоторых случаях. Но только если продавцом был получен доход. То есть вещь удалось продать дороже, чем она была куплена. И только если между покупкой и продажей прошло менее трех лет.

Что делать, если налоговая просит объяснить расходы?

Юрист Попельнюх: неявка в налоговую без уважительных причин грозит штрафом до 1000 рублей. В марте некоторым россиянам стали приходить приглашения в налоговую. Вызывают тех, кто в 2022 году совершил крупную покупку — недвижимость, автомобиль — или несколько раз отдыхал за границей. Налоговики просят доказать происхождение потраченных денег. Но если сделать это невозможно, нужно уплатить налог. Специалист юридической компании «Интерцессия» объяснил «Секрету», как действовать в такой ситуации.

Что произошло?

Life.ru рассказал, как действует новинка от Налоговой службы, на примере истории москвички Марины. Она госслужащая и знает, что работодатель исправно отчисляет все налоги с её зарплаты. Однако девушке всё-таки пришлось пойти в ИНФНС. Там её попросили объяснить все источники доходов — якобы за прошлый год она потратила на 700 000 рублей больше, чем выплатил ей работодатель.

Марина рассказала, что так могло получиться из-за того, что в течение года деньги на покупки ей давал и муж. На это инспектор сказал, что у того тоже превышение расходов над официальными доходами и его тоже вызовут.

В итоге девушке предложили добровольно оплатить доначисленный налог — 91 000 рублей + 18 200 штрафа. В противном случае обещали взыскать всё через суд, но уже с пеней за просрочку и ещё одним штрафом — за несданную декларацию.

Героиня истории выбрала первый вариант — оплатила все налоговые требования. Документов о происхождении денег по выявленным тратам у неё не было.

К кому у налоговиков могут появиться вопросы

Андрей Попельнюх рассказал, что основная целевая аудитория для налоговиков — это госсектор. Те, у кого есть жёсткие ограничения на занятие предпринимательской и инвестиционной деятельностью. Также вопросы возникают к тем, кто задействован в теневых секторах экономики, кто официально не трудоустроен или же трудоустроен на минимальную оплату, но при этом декларирует дорогие покупки.

«При этом само по себе превышение расходов над доходами не означает автоматическое нарушение закона. Подарки от родственников, друзей, ухажёров не подлежат налогообложению. При этом важно понимать, что если будет доказана связь между вашей деятельностью и подарками, то есть подарки от коллег или партнёров по работе, то это совершенно другая история, особенно если дело касается государственных служащих. Доказательством того, что это был факт дарения от родственников, может служить скрин перевода денежных средств в онлайн-банке», — объяснил специалист.

А что, если не ходить в налоговую?

«В краткосрочной перспективе неявка без уважительных причин влечёт наложение штрафа в размере от 500 до 1000 рублей. При этом все санкции возможны, только если послание от налоговой было направлено заказным письмом по почте или оператора электронного документооборота через МФЦ либо через личный кабинет налогоплательщика. Однако это не означает, что это все возможные последствия в долгосрочной перспективе и стоит игнорировать сообщения ФНС. Пени, штрафы — всё это может грозить в зависимости от конкретного кейса», — сказал Попельнюх.

Как защититься от доначислений

По словам эксперта, для этого нужно предоставлять источник дополнительных доходов и подтверждение того, что они не подлежат налогообложению. Вот эти доказательства:

выписки из банков;

письменное подтверждение факта дарения от самого дарителя.

Где уплатить налоги

Через официальный сайт ФНС, через кабинет «Мой налог».

Кстати, Федеральная налоговая служба начала проверять и блогеров. Здесь «Секрет» рассказал самые громкие истории с комментариями экспертов в сфере.

Как безопасно купить квартиру на черные доходы?

Работаю неофициально и подрабатываю на фрилансе, налоги не плачу. Активно коплю на квартиру, деньги частично держу на карте, чтобы капал процент, а остальное под матрасом.

Хотел было положить накопленные «миллиарды» в банк — так надежнее и проценты пригодятся. Но прочел в интернете, что потом при снятии средств банк может запросить документы о происхождении денег.

Предположим, я отказываюсь от вклада и по-прежнему прячу деньги под матрас. Затем, будучи официально безработным, приду с кучей наличных покупать квартиру. Не заинтересуются ли мной в этот момент?

эксперт по налогообложению

Вкратце так: выйти на вас налоговая может при любом варианте, что с банком, что без. Но банк хотя бы надежнее матраса сохранит деньги и принесет проценты.

Черные доходы и белый банк

Основной документ, на который опираются банки при контроле операций, — закон № 115-ФЗ о борьбе с отмыванием преступных доходов. Там есть закрытый перечень подозрительных манипуляций с деньгами на сумму от 1 млн рублей. Например:

1. Покупка или продажа наличной иностранной валюты.
2. Покупка ценных бумаг за наличные.
3. Поступление денег из-за границы от анонимного отправителя.

Если просто внести деньги на вклад на свое имя, а потом снять их, то строго по закону контроля быть не должно — такой операции нет в списке сомнительных.

Но об открытии вклада в любом случае узнает налоговая инспекция: банк обязан сообщить. Правда, не о конкретной сумме, а о самом событии. Мол, такого-то числа такому-то человеку мы открыли вклад с таким-то номером.

Черные доходы и белая квартира

О покупке квартиры точно станет известно налоговой инспекции. Неважно, платили вы налом или безналом, взяли новостройку или вторичку. Росреестр в любом случае напишет в инспекцию о сделке, чтобы та могла посчитать вам налог на имущество физлиц.

О цене квартиры Росреестр не расскажет, поскольку сам не знает. Но зато инспекции будет известна кадастровая стоимость объекта, приближенная к рыночной. Ведь с недавних пор налог на имущество считают по кадастру.

Дальше — лотерея. Если вашим налогом будет заниматься въедливый инспектор, он может заинтересоваться, откуда у безработного деньги на столь дорогую покупку. Если инспектор окажется менее любопытным, то повезет.

Но лотерея будет повторяться ежегодно, поскольку налог на имущество платят каждый год. А внимательных инспекторов хватает. Почитайте, например, как девушке доначислили НДФЛ за машину, подаренную гражданским супругом.

К слову, налоговая инспекция не единственный госорган, которому может стать известно о квартире. Если вы решитесь открыть вклад, а потом переведете продавцу квартиры 5 млн рублей или больше, банк запросит документы по сделке и о происхождении доходов, а также сообщит в Росфинмониторинг.

Предпочтете матрас и наличные, но в сделке будет участвовать риэлтор — он напишет туда же.

В обоих случаях Росфинмониторинг автоматически не перенаправит сведения в налоговую инспекцию. Но по мотивированному запросу — вполне: между ведомствами есть соглашение об обмене информацией.

Как отбелить черные доходы

Единственный способ перестать бояться — выйти из тени и повиниться перед государством. В этом помогут ответы на вопросы, схожие с вашим:

Еще один плюс официальной работы — имущественный вычет по НДФЛ за покупку квартиры. Он вам положен, как только появятся «белые» доходы.

Что делать, если налоговая просит объяснить расходы? Ответ эксперта

Юрист Попельнюх: неявка в налоговую без уважительных причин грозит штрафом до 1000 рублей. В марте некоторым россиянам стали приходить приглашения в налоговую. Вызывают тех, кто в 2022 году совершил крупную покупку — недвижимость, автомобиль — или несколько раз отдыхал за границей. Налоговики просят доказать происхождение потраченных денег. Но если сделать это невозможно, нужно уплатить налог. Специалист юридической компании «Интерцессия» объяснил «Секрету», как действовать в такой ситуации.

Что произошло?

Life.ru рассказал, как действует новинка от Налоговой службы, на примере истории москвички Марины. Она госслужащая и знает, что работодатель исправно отчисляет все налоги с её зарплаты. Однако девушке всё-таки пришлось пойти в ИНФНС. Там её попросили объяснить все источники доходов — якобы за прошлый год она потратила на 700 000 рублей больше, чем выплатил ей работодатель.

Марина рассказала, что так могло получиться из-за того, что в течение года деньги на покупки ей давал и муж. На это инспектор сказал, что у того тоже превышение расходов над официальными доходами и его тоже вызовут.

В итоге девушке предложили добровольно оплатить доначисленный налог — 91 000 рублей + 18 200 штрафа. В противном случае обещали взыскать всё через суд, но уже с пеней за просрочку и ещё одним штрафом — за несданную декларацию.

Героиня истории выбрала первый вариант — оплатила все налоговые требования. Документов о происхождении денег по выявленным тратам у неё не было.

К кому у налоговиков могут появиться вопросы

Андрей Попельнюх рассказал, что основная целевая аудитория для налоговиков — это госсектор. Те, у кого есть жёсткие ограничения на занятие предпринимательской и инвестиционной деятельностью. Также вопросы возникают к тем, кто задействован в теневых секторах экономики, кто официально не трудоустроен или же трудоустроен на минимальную оплату, но при этом декларирует дорогие покупки.

«При этом само по себе превышение расходов над доходами не означает автоматическое нарушение закона. Подарки от родственников, друзей, ухажёров не подлежат налогообложению. При этом важно понимать, что если будет доказана связь между вашей деятельностью и подарками, то есть подарки от коллег или партнёров по работе, то это совершенно другая история, особенно если дело касается государственных служащих. Доказательством того, что это был факт дарения от родственников, может служить скрин перевода денежных средств в онлайн-банке», — объяснил специалист.

А что, если не ходить в налоговую?

«В краткосрочной перспективе неявка без уважительных причин влечёт наложение штрафа в размере от 500 до 1000 рублей. При этом все санкции возможны, только если послание от налоговой было направлено заказным письмом по почте или оператора электронного документооборота через МФЦ либо через личный кабинет налогоплательщика. Однако это не означает, что это все возможные последствия в долгосрочной перспективе и стоит игнорировать сообщения ФНС. Пени, штрафы — всё это может грозить в зависимости от конкретного кейса», — сказал Попельнюх.

Как защититься от доначислений

По словам эксперта, для этого нужно предоставлять источник дополнительных доходов и подтверждение того, что они не подлежат налогообложению. Вот эти доказательства:

• выписки из банков;
• дарственные документы;
• письменное подтверждение факта дарения от самого дарителя.

Где уплатить налоги

Через официальный сайт ФНС, через кабинет «Мой налог».

Кстати, Федеральная налоговая служба начала проверять и блогеров. Здесь «Секрет» рассказал самые громкие истории с комментариями экспертов в сфере.